Frauderisico’s ontdekken en melden met ‘Rode Vlaggen’

Achter de rug van de cliënt om melden dat er een luchtje zit aan diens transactie. Of de directie van de opdrachtgever aanspreken op mogelijke fraude. Dat doe je niet zo maar. Het is ook lastig om uit te maken wanneer een transactie nu ongebruikelijk is en vermoedelijk samenhangt met fraude, witwassen of terrorismefinanciering. Om het ‘niet-pluis’-gevoel van accountants te helpen ontwikkelen heb ik in opdracht van de Nba een boek geschreven vol voorbeelden, waarschuwingssignalen en best practices.

De voorbeelden zijn allemaal ontleend aan de (tucht)rechtspraak. Elk voorbeeld is anders. Maar de grote lijn is: melden als je een vermoeden hebt of moet vermoeden dat een transactie kan samenhangen met witwassen en terrorismefinanciering.

Rode Vlaggen: frauderisico’s ontdekken en melden is hier gratis te downloaden voor iedereen. Accountants kunnen een hard copy aanvragen bij de Nba. Anderen kunnen dat bij mij proberen, zo lang de voorraad strekt. Een papieren boek bladert lekker en is overzichtelijk. Maar de pdf staat vol met hyperlinks naar de bronnen. Probeer ze allebei.