Volg @lexvanalmelo
Eenentwintig jaar geleden introduceerde KPMG de forensische accountancy in Nederland. Is het beroep volwassen geworden? De meeste forensisch accountants vinden van wel. Maar kun je dat volhouden als je het niet eens bent over de beroepsregels en de opleiding versnipperd is? » Lees verder
Bedrijven kunnen ongewild betrokken raken bij carrouselfraude. De schade voor het bedrijf kan daarbij behoorlijk oplopen. Ook voor de accountant van het bedrijf als die beter had moeten weten. Wat kan wijzen op carrouselfraude? Er zijn geen voorraden. Goederen zijn op papier eerder verkocht dan ingekocht. De ondernemer gaat ineens branchevreemd.
Accountants hadden de fraude door franchisenemers van Super De Boer moeten ontdekken. Dat blijkt uit reacties op het interview dat ik voor Accountant maakte met Henk Huttinga van de Belastingdienst, die vindt dat de accountants niets te verwijten valt. Maar vanaf nu kunnen accountants, die de boeken van franchisenemers controleren, de analysescripts van de Belastingdienst gebruiken. Dus hebben accountants geen excuus meer als zij niets ontdekken. » Lees verder
Maart 2013 was ook guur vanwege de vele berichten over oneerlijke advocaten, notarissen, accountants, belastingadviseurs en opsporingambtenaren. En berichten die twijfel zwaaien over de eerlijkheid van forensisch deskundigen en officieren van justitie. Hoe oneerlijk kun je zijn, voordat je je zelf oneerlijk gaat voelen? En hoe kan een Amsterdamse hoofdadvocaat-generaal ineens zo eerlijk zijn om alsnog een ontlastend rapport uit de kast te trekken? Een lichtpunt? » Lees verder
Veel doet de recherche niet met de informatie uit witwasmeldingen. Maar de plicht voor onder anderen zakelijke dienstverleners om ongebruikelijke transacties te melden, voorkomt waarschijnlijk enigszins dat zij samenwerken met witwassers. De meldplicht is daarom – tot ergernis van de dienstverleners – met ingang van 2013 opnieuw uitgebreid. Voor Het Register legde meldplichtspecialiste Maaike Stouten aan belastingadviseurs enLex Press uit wat de gevolgen zijn. » Lees verder
Welke beroepsgroep slaapt het best? De controlerend accountants. Bijna dagelijks lezen we berichten over accountants die onregelmatigheden bij ondernemingen of al te ondernemende instanties over het hoofd hebben gezien. Minder vaak komt het voor dat de accountant meewerkt aan belastingfraude. Maar toch vaak genoeg voor het Openbaar Ministerie en de FIOD om systematisch achter zulke accountants aan te gaan. Elk jaar vier klachten bij de tuchtrechter, dat is het streven van OM en FIOD. En heel soms strafvervolging. Lees verder
In landen met een bankgeheim bestaat grote onrust over een wet die de Amerikaanse Senaat in 2010 heeft aangenomen. De wet verplicht buitenlandse financiële instellingen, trustmaatschappijen en rechtspersonen informatie over hun Amerikaanse klanten te melden aan de Amerikaanse belastingdienst IRS.
Criminelen hebben facilitators nodig om van hun contanten af te komen. Wie wast het geld wit? Door criminele geldstromen te volgen, hopen de forensisch accountants van het Korps landelijke politiediensten de facilitators en hun opdrachtgevers te traceren en uit te schakelen. Zo kan één telefonische vraag naar kwantumkorting op borstvergrotingsoperaties de mensenhandelaar lelijk opbreken. Forensisch accountant Eric van der Struik vertelt.